Vermögenswirksame Leistungen en Allemagne (VWL) : comment gagner 40 € de plus
Les personnes ayant un statut d'employé à contrat à durée indéterminée (ou un CDD de plus de 6 mois) et ayant terminé leur période d'essai (en général de 6 mois), peuvent avoir droit à ce que l'on appelle les Vermögenswirksame Leistungen (VWL) en Allemagne. Il s'agit d'un complément au salaire versé par l’employeur.
Obtenir les VWL en Allemagne : les explications et démarches
Les conventions collectives en Allemagne (Tarifverträge) obligent souvent l'employeur à verser un montant entre 27 et 40 €, et il serait dommage de ne pas en profiter. Il faut savoir qu'en Allemagne des millions d'employés profitent de cette opportunité.
La démarche est très simple : il faut ouvrir un compte épargne spécial en Allemagne (Sparkonto) permettant la réception de cette somme d'argent. L'État peut ensuite verser des primes qui s'ajoutent aux montants versés par le salarié et l'employeur.
Historiquement, ce soutien de l'État avait commencé avec la loi 312-Mark-Gesetz (1. VermBG), qui ensuite a évolué en 624-Mark-Gesetz (2. VermBG) et qui a été réformée en 1983 sous la forme de la 936-Mark-Gesetz (4. VermBG). L’objectif de cette loi est de soutenir l'effort de capitalisation des salariés. En savoir plus : La loi actuelle pour les salariés du privé en Allemagne
Vermögenswirksame Leistungen : type de compte autorisé et conditions
Les types de compte autorisés pour le versement de cette somme sont principalement les plans d'épargne logement allemands (Bausparvertrag) et les SICAV action (Aktienfonds). Ces formes d'épargne peuvent être combinées les unes avec les autres. Il est également possible de faire verser les VWL sur un financement immobilier ou une complémentaire retraite.
À condition d'avoir des revenus situés en-dessous de paliers qui changent régulièrement, l'État verse une subvention qui peut atteindre 20 % des montants investis. Ces primes ne sont pas imposables, et la durée de conservation du plan d'épargne doit être de 7 ans, afin de pouvoir conserver ces primes à la sortie.
Informations supplémentaires concernant les VWL en Allemagne
Attention, les sommes que vous pouvez toucher dans le cadre des VWL s'ajoutent à vos revenus bruts. Ceci signifie que vous devez payer des impôts et charges sociales sur le montant qui vous est versé. En clair, la somme de ces prélèvements représente environ 45 % pour un célibataire.
Exemple : Si vous touchez 40 € de VWL, vous aurez environ 18 € de prélèvements. Vous avez donc un ajout de 22 € sur votre net, mais un prélèvement simultané des 40 € de VWL qui sont transférés sur le compte séparé. Vous épargnez donc 40 € par mois sur le compte séparé, mais le fait de toucher ces 40 € de VWL diminue votre salaire net mensuel de 18 €.
Important à savoir : Si vous ne faites pas la demande des VWL alors que vous y avez droit, le service des ressources humaines de l'entreprise ne vous en parlera pas forcément, l'entreprise épargnant alors.
Enfin, notez qu'il est de plus en plus fréquent que vous n'ayez plus le choix du support. Les Vermögenswirksame Leistungen sont souvent remplacées par les Altersvorsorgewirksame Leistungen (AVWL). Le montant mensuel auquel vous avez droit doit alors être investi sur un plan d'épargne retraite entreprise. Bien que souvent présenté sous ses aspects positifs apparents, ce type de plan d'épargne présente des particularités.
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Thomas Desray
Conseiller financier en Allemagne
Französischer Vermögensberater in Deutschland
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